Il candidato ideale, laureato in discipline economiche, ha sviluppato nel corso degli studi universitari un interesse nelle materie di Compliance (in particolare D.Lgs. 231/2001, L. 262/2005 e Sarbanes-Oxley Act), Governance & Risk Management, Internal Audit e Forensic accounting. Requisiti indispensabili sono l’ottima conoscenza della lingua inglese, degli applicativi Ms. Office. Si [...]
Contributi ricevuti nell’anno 2020/2021 Obblighi informativi per le erogazioni pubbliche: gli aiuti di Stato e gli aiuti de minimis ricevuti dalla nostra impresa sono contenuti nel Registro nazionale degli aiuti di Stato di cui all’art. 52 della L. 234/2012 a cui si rinvia e consultabili al seguente link: https://www.rna.gov.it/RegistroNazionaleTrasparenza/faces/pages/TrasparenzaAiuto.jspx inserendo come chiave [...]
Whistleblowing, tutela per chi denuncia le violazioni al diritto comunitario La Commissione europea ha presentato a Bruxelles il 23 aprile una proposta legislativa per rafforzare la protezione di chi denuncia le violazioni al diritto UE. Le materie interessate dalle possibili segnalazioni dei whistleblowers sarebbero diverse: dagli appalti pubblici ai servizi finanziari, dal riciclaggio di [...]
D.Lgs. 21/2018 e D.Lgs. 231/2001 - La riserva di codice spinge all'angolo la responsabilità 231 L’entrata in vigore, lo scorso 6 aprile, del Dlgs 21/2018 sulla cosiddetta “riserva di codice” apre un problema di coordinamento con le norme sulla responsabilità degli enti ex D.Lgs 231/2001. La riserva di codice trasporta nel codice penale diverse fattispecie già previste nella [...]
Sentenza n.17235 della Cassazione - linea dura della Cassazione sul commercialista che agevola l'autoriciclaggio Linea dura della Cassazione sul commercialista che agevola l’autoriciclaggio. Deve essere infatti sanzionato non tanto a titolo di concorso, ma a titolo autonomo e per il reato di riciclaggio. Lo chiarisce la Corte di cassazione, intervenendo per la [...]
La "231" si estenderà alle frodi Iva - implicazioni della direttiva Pif La direttiva 2017/1371 – recante “Norme minime riguardo alla definizione di reati e di sanzioni in materia di lotta contro la frode e altre attività illegali che ledono gli interessi finanziari dell’Unione” (anche nota come “direttiva Pif”) - approvata dal Parlamento europeo [...]
Reati procedibili a querela: novità in ambito “231” Il Consiglio dei Ministri ha approvato, in data 21 marzo 2018, un Decreto Legislativo che modifica il regime di procedibilità per alcuni reati in attuazione della “riforma Orlando” (Legge 103/2017). Il provvedimento amplia l’iniziativa a querela di parte, estendendola a quei reati contro la [...]
Privacy, Autorità francese: nei primi mesi del Regolamento sospese le sanzioni sui nuovi obblighi La Commission Nationale de l'Informatique et des Libertés (CNIL), Autorità amministrativa francese competente in materia di tutela dei dati personali, ha pubblicato un approfondimento rivolto ai destinatari del Regolamento europeo sulla privacy (GDPR) che entrerà in vigore il prossimo 25 [...]
Sicurezza sul lavoro, pubblicata la norma ISO 45001:2018 Il 12 marzo 2018 è stato pubblicato il nuovo standard della norma ISO 45001 sui sistemi di gestione per la salute e la sicurezza sul lavoro. La norma (“Occupational Health & Safety Management Systems – Requirements with guidance for use”) mantiene la stessa struttura (di alto livello) degli standard dei sistemi [...]
Sicurezza, datore di lavoro e coordinatore per l’esecuzione non sono sempre responsabili La sentenza 48963/2017 della Corte di Cassazione ha definito le responsabilità in materia di sicurezza di un datore e di un coordinatore per l’esecuzione dei lavori (ai sensi dell’art. 92 D.Lgs. 81/2008) Nel caso in esame, tali soggetti erano stati condannati in primo grado [...]